簡涼的秋 追問

2019-12-26 15:55

企業(yè)法人的老公，在公司沒有股份，計(jì)提工資了，但是沒有從公戶發(fā)放，
分錄是，借:其他應(yīng)付款-個(gè)人5000
                貸:應(yīng)付職工薪酬5000
可以稅前扣除嗎？

簡涼的秋 追問

2019-12-26 15:55

也申報(bào)個(gè)稅了

bamboo老師 解答

2019-12-26 15:57

沒有計(jì)提工資的分錄么？

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:00

計(jì)提了借:管理費(fèi)用5000
            貸:應(yīng)付職工薪酬5000
發(fā)工資記的往來款
            借:應(yīng)付職工薪酬5000
            貸:其他應(yīng)付款-個(gè)人5000
能稅前扣除嗎？

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:01

沒有從公戶發(fā)放，能稅前扣除嗎

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:03

沒有從公戶發(fā)放  只要有支付給對(duì)方的憑據(jù) 有也申報(bào)了個(gè)人所得稅 有勞動(dòng)合同 可以

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:05

沒有憑據(jù)呢

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:05

沒有憑據(jù)的話 稅務(wù)查到不一定會(huì)認(rèn)可 沒有證據(jù)

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:13

老師，您看，這是2018年，年度匯算清繳時(shí)上任會(huì)計(jì)填的，為什么納稅調(diào)增了122650.94元呢？

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:14

稅收金額，按什么填啊

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:14

如果計(jì)提了沒有發(fā)放就會(huì)被調(diào)整

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:30

代繳代扣的社保和住房公積金能在年度企業(yè)所得稅稅前扣除嗎

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:32

是代扣代繳的個(gè)人部分么

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:33

是的

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:33

那個(gè)人承擔(dān)的 不能企業(yè)所得稅前扣除

簡涼的秋 追問

2019-12-26 16:35

制造費(fèi)用-福利費(fèi)(餐費(fèi))
管理費(fèi)用-福利費(fèi)
這兩個(gè)算職工薪酬里面嗎？

bamboo老師 解答

2019-12-26 16:41

是的 這兩個(gè)算職工薪酬里面