亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:32

如果余額在借方，那錯(cuò)在哪了呢？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:35

是繳納了增值稅 沒(méi)有計(jì)提

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:41

老師，這個(gè)憑證里邊，有一個(gè)專票按照普票來(lái)算的

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:42

貸：營(yíng)業(yè)外收入 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸方藍(lán)字

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:42

那發(fā)現(xiàn)想要繳納的時(shí)候，是不是要先紅沖，再更正這個(gè)憑證啊

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:43

做我寫這筆分錄就好了

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:44

那要是沒(méi)有紅沖和更正呢，就是直接繳納了
所以我得增值稅余額在借方，而且就是這個(gè)專票應(yīng)該補(bǔ)交的金額

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:45

您只需要寫我給您寫的調(diào)整分錄就可以了

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:45

是因?yàn)槲覜](méi)有紅沖和更正，直接繳納了，所以才有余額的么？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:45

是因?yàn)槟鷽](méi)有計(jì)提就繳納

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:46

增值稅不是不需要計(jì)提么

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:46

誰(shuí)說(shuō)的？
您開(kāi)具發(fā)票的時(shí)候就應(yīng)該價(jià)稅分離計(jì)提入賬

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:48

我的發(fā)票是18年四季度的，我是19年三季度補(bǔ)交的，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)增值稅借方有余額，我應(yīng)該怎么辦呢？

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:49

就是因?yàn)楫?dāng)時(shí)做賬的時(shí)候沒(méi)有價(jià)稅分離？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:49

寫分錄啊 我前面給您寫啦
貸：營(yíng)業(yè)外收入 貸方紅字
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸方藍(lán)字

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:51

這個(gè)憑證需要改么？

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:51

這個(gè)是繳納的分錄 不需要改

亞玲 追問(wèn)

2019-12-25 16:52

謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-25 16:53

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快