yokii 追問

2019-12-24 11:27

不是，就是實(shí)際發(fā)成的成本比收入多，但是專管員不讓在第四季度 吧利潤結(jié)轉(zhuǎn)成負(fù)數(shù)  所以想問下 這已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的一千多萬的成本該怎么處理

鄒老師 解答

2019-12-24 11:29

你好，你可以先把成本沖銷，在之后再把沖銷的成本補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)

yokii 追問

2019-12-24 11:34

沖銷和補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)的分錄咋做呢  在2020年 以后在補(bǔ)么  我們還有好多 不合規(guī)的發(fā)票 要是沖掉的話 咋沖呢

鄒老師 解答

2019-12-24 11:38

你好
當(dāng)年沖銷，借；工程施工——合同成本，貸；主營業(yè)務(wù)成本
之后年度補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)，借；以前年度損益調(diào)整，貸；工程施工——合同成本
不合規(guī)的發(fā)票是匯算清繳做納稅調(diào)增處理才是的

yokii 追問

2019-12-24 11:41

我不合規(guī)的發(fā)票 太多了  19年 1.2月的時(shí)候 是核定 后來改的查賬  調(diào)增的話 要調(diào)整300多萬 太多了 我還是想直接  沖掉 算了  這個(gè)分錄咋做呢

鄒老師 解答

2019-12-24 11:49

你好，沖銷就做之前入賬的相反分錄就是了

yokii 追問

2019-12-24 11:51

那我對(duì)方科目 涉及到銀行存款怎么辦

鄒老師 解答

2019-12-24 11:53

你好，涉及到銀行存款就不能調(diào)整的，因?yàn)槟阏{(diào)整了銀行存款科目就賬實(shí)不符了