????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:34

老師您是說這個專票不用調(diào)，但是普通的費用票是要調(diào)增的么？

王晶老師 解答

2019-12-23 10:35

跨年了，如果這個費用還是去年的，是不用調(diào)的，專票也一樣

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:36

不是，我的意思是18年的發(fā)票，做到19年的賬了，這個是需要調(diào)增的是吧？

王晶老師 解答

2019-12-23 10:38

哦哦，這個要調(diào)整的呢

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:39

那如果這個費用票是專票呢？就是18年12月的費用專票，我是19年1月認證的，在19年賬了，這樣的呢？調(diào)增嗎？

王晶老師 解答

2019-12-23 10:40

也是要的呢，要調(diào)整

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:42

那稅呢？比如這個發(fā)票，總金額2000，其中稅額500，那我調(diào)增該是1500，還是2000

王晶老師 解答

2019-12-23 10:43

說額不調(diào)整的呢，抵扣到現(xiàn)在了

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:43

那就是調(diào)增1500是吧？我還有個疑問，就是這個跨年費用為什么要調(diào)增呢？18年的費用，我也沒有做到費用里，沒有影響18年的利潤，在19年，就要調(diào)增，這不等于我這個費用是沒用的了，雖然在19年賬，但是還是調(diào)增了。

王晶老師 解答

2019-12-23 10:45

嗯嗯，18年沒有用啊，應該是要用到18年的呢，19年調(diào)整

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 10:47

那這樣就是費用應該按實際發(fā)生入賬，不跨年可以入賬，但是跨年了即使入賬也需要調(diào)增。對吧？

王晶老師 解答

2019-12-23 10:50

嗯嗯，是的呢，對的呢

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 11:39

我再補充一個問題，如果這個跨年費用是招待費呢？這個是不是就不稅前扣除了，直接全額調(diào)增了

王晶老師 解答

2019-12-23 11:41

不是，這個要看比例的呢，

????咪嗦啦咪嗦???? 追問

2019-12-23 11:41

跨年的招待費也是可以按比例稅前扣除調(diào)增么？

王晶老師 解答

2019-12-23 11:42

嗯嗯，是的呢，也是按照比例的