漫步 追問

2019-12-22 20:41

是購買的老師。升級(jí)的不能遞減我么，我記得去年升級(jí)，維護(hù)費(fèi)用280也是抵減的呀

郭老師 解答

2019-12-22 20:44

第一次購買和每年的維護(hù)費(fèi)都可以

郭老師 解答

2019-12-22 20:44

你現(xiàn)在把480做全額抵扣就可以。

漫步 追問

2019-12-22 20:52

老師，這480是去年的，現(xiàn)在也可以么？實(shí)際繳納已經(jīng)抵減了，只是賬面上不對(duì)，麻煩老師能詳細(xì)說一下么，謝謝啦

郭老師 解答

2019-12-22 20:58

你好，是去年購入的，然后去年抵扣了是嗎。借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款480，借管理費(fèi)用-480

漫步 追問

2019-12-22 22:06

老師，這個(gè)我也做了，就是在算增值稅的時(shí)候，忘記抵減了，造成賬面與實(shí)際繳納不符

郭老師 解答

2019-12-22 22:17

那你這個(gè)叫沒抵扣賬上多做了

郭老師 解答

2019-12-22 22:17

紅沖借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)

漫步 追問

2019-12-22 22:18

我說的就是賬面沒抵扣啊，老師，這個(gè)要怎么處理呢！

郭老師 解答

2019-12-22 22:20

算增值稅忘記抵扣了
這個(gè)是不是沒有申報(bào)的意思

漫步 追問

2019-12-22 22:23

申報(bào)了，要是沒申報(bào)，繳納增值稅的金額就會(huì)一樣了。申報(bào)之后，在申報(bào)增值稅附加的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)的。

郭老師 解答

2019-12-22 22:24

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅減免稅款480，借管理費(fèi)用-480

漫步 追問

2019-12-22 22:28

當(dāng)時(shí)計(jì)提稅金及附加，所得稅費(fèi)用，都不用調(diào)整了么老師

郭老師 解答

2019-12-22 22:59

你計(jì)提的附加稅和所得稅費(fèi)用是不是按你申報(bào)的計(jì)提的

漫步 追問

2019-12-22 23:03

就是這480為抵減，導(dǎo)致稅金及附加多計(jì)提了50.4元，這樣所得稅費(fèi)用，也是多交了

郭老師 解答

2019-12-22 23:04

所得稅你少交了
抵扣了增值稅就不能抵扣所得稅，你做了上面分錄會(huì)讓你補(bǔ)上的
借稅金及附加負(fù)數(shù)貸應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)