融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 12:06

是不是有以前年度調(diào)整的，另一方就掛利潤分配-未分配利潤就好了？

maize老師 解答

2019-12-21 12:06

是不是有以前年度調(diào)整的，另一方就掛利潤分配-未分配利潤就好了？ 是，這個(gè)是沒有期末余額

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 14:04

好的，謝謝

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 14:33

你好，我們銷售給別人的銷售折扣做什么費(fèi)用呢已經(jīng)跨年的。

maize老師 解答

2019-12-21 14:34

開紅字發(fā)票，需要沖掉之前收入，

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 14:35

還有漏計(jì)上年的成本今年要怎么做？其他應(yīng)收款確定收不回來應(yīng)該怎么做分錄，直接用現(xiàn)在收調(diào)平嗎？

maize老師 解答

2019-12-21 14:36

其他應(yīng)收款確定收不回來應(yīng)該怎么做分錄 借營業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款，借以前年度損益調(diào)整 貸xx成本，

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 14:47

好的，那個(gè)成本的這邊的會(huì)計(jì)是做的借：以前年度損益調(diào)整-成本 貸：庫存商品，這樣做是對(duì)的嗎？

maize老師 解答

2019-12-21 14:50

對(duì)。這個(gè)以前年度損益調(diào)整代替主營業(yè)務(wù)成本

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 15:00

噢噢噢然后結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)以前年度損益調(diào)整就是借：利潤分配-未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整 這樣以前年度調(diào)整就平了？是這個(gè)意思嗎？

maize老師 解答

2019-12-21 15:02

借：利潤分配-未分配利潤貸：以前年度損益調(diào)整 這樣以前年度調(diào)整就平了？是這個(gè)意思嗎？ 是

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 15:05

好的，謝謝。還有一個(gè)就是上面說的銷售折扣，他也是通過的以前年度損益調(diào)整來和預(yù)收賬款對(duì)沖，然后是預(yù)收賬款為0，這樣做對(duì)嗎？

maize老師 解答

2019-12-21 15:18

以前年度損益調(diào)整 這個(gè)是代替收入了，你這個(gè)有帶稅么，

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 15:27

沒有，直接就是借：以前年度損益調(diào)整-銷售折扣 貸：預(yù)收賬款-xx

maize老師 解答

2019-12-21 15:28

你們不是開紅字么，需要做借借：以前年度損益調(diào)整-銷售折扣 貸：預(yù)收賬款-xx  銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 15:50

噢噢，沒開紅字

maize老師 解答

2019-12-21 15:51

需要開紅字才可以沖掉

融冰點(diǎn) 追問

2019-12-21 15:52

就是我覺得實(shí)際是已經(jīng)平了，他想把賬上的預(yù)收賬款平了才這樣做

maize老師 解答

2019-12-21 15:55

折扣是需要開紅字才可以平掉這個(gè)，要不你咋證明你們這個(gè)是有折扣么