久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 15:35

建筑行業(yè)需要預(yù)繳稅款那就開(kāi)多少票交多少稅？ 也有進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的呀

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 15:41

你好 預(yù)繳的時(shí)候 沒(méi)有抵扣的

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:26

我們掛靠的單位給甲方開(kāi)工程款9%稅率，然后他的進(jìn)項(xiàng)可以抵扣的是材料票和勞務(wù)票？那還預(yù)交增值稅稅款按2%征收率不重復(fù)嗎

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:26

謝謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 16:29

你好 不重復(fù) 后面實(shí)際需要繳納的時(shí)候需要減掉這個(gè)預(yù)繳的

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:42

意思給甲方(一般人)開(kāi)30萬(wàn)發(fā)票 工程款9% 應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額  30萬(wàn)/1.09*9%  有進(jìn)項(xiàng)票20萬(wàn)材料13%   進(jìn)項(xiàng)稅20萬(wàn)/1.13*13% 實(shí)際交稅不是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)？

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 16:43

你好 實(shí)際繳稅的時(shí)候是銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:44

謝謝老師，那預(yù)繳的稅款什么時(shí)候提現(xiàn)呢？預(yù)繳的稅款走費(fèi)用嗎？

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 16:46

你好 預(yù)繳稅款的分錄 借 應(yīng)交增值稅-預(yù)繳稅款  貸 銀行存款

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:49

那它能和銷項(xiàng)稅額抵扣一部分嗎

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 16:58

你好 老師沒(méi)明白你的意思？

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 16:59

老師說(shuō)實(shí)際繳納會(huì)減掉預(yù)繳的稅款，但是剛剛意思 銷項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)就是實(shí)際繳納的稅款，那預(yù)繳的減掉在哪提現(xiàn)呢，謝謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 17:10

你好 在申報(bào)表里直接填寫預(yù)繳這部分 這個(gè)分錄在賬上是應(yīng)交稅費(fèi)的借方也就直接抵減了

久平(酒瓶) 追問(wèn)

2019-12-19 17:14

好的，謝謝老師

答疑蘇老師 解答

2019-12-19 17:30

不客氣 祝工作順利哦！