紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 10:21

借：以前年度損益調(diào)整
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
沒有把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)入年初未分配利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表不勾稽了，審計(jì)怎么做，會(huì)計(jì)要怎么做

鄒老師 解答

2019-12-19 10:24

你好，補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整

紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 11:11

是不是企業(yè)如果只寫了借：以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅，這樣會(huì)導(dǎo)致年末未分配利潤(rùn)減小，而年初未分配利潤(rùn)沒有減小，所以資產(chǎn)負(fù)債表盒利潤(rùn)表不勾稽了

紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 11:13

沒有搞明白，為啥會(huì)計(jì)如果只做了前半部分分錄，資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表就不勾稽了

紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 11:14

就是說以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目如果沒有人為的轉(zhuǎn)走，它會(huì)影響什么，導(dǎo)致的不勾稽

鄒老師 解答

2019-12-19 11:16

你好，有以前年度損益調(diào)整發(fā)生的情況下，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整

紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 11:29

那不勾稽了，是財(cái)務(wù)軟件沒有取這個(gè)以前年度損益調(diào)整科目的數(shù)？

鄒老師 解答

2019-12-19 11:30

你好，你有把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)嗎

紫氣東來，愛生活。 追問

2019-12-19 16:26

沒有結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2019-12-19 16:30

你好，那需要結(jié)轉(zhuǎn)了才會(huì)取到這個(gè)數(shù)據(jù)的