星際同學 追問

2019-12-17 11:01

老師，還有個問題，有家公司房產(chǎn)置地的，剛開立，現(xiàn)在都是些項目前期的業(yè)務(wù)招待費，我是放在管理費用-業(yè)務(wù)招待費，還是管理費用-開辦費，后續(xù)沒有營業(yè)期的說法，因為墊付全部費用會轉(zhuǎn)為對項目公司的股本投資

暖暖老師 解答

2019-12-17 11:02

是管理費用-開辦費，

星際同學 追問

2019-12-17 11:16

后面項目公司成立了獨立建賬，我如何把這開辦費作為投資款進駐，雙方會計分錄怎么體現(xiàn)？

暖暖老師 解答

2019-12-17 11:23

你做了管理費用都結(jié)轉(zhuǎn)了，沒辦法做實收資本

星際同學 追問

2019-12-17 11:33

是的，所以我才不知道應(yīng)該怎么處理？應(yīng)該怎么體現(xiàn)呢？

暖暖老師 解答

2019-12-17 11:34

把管理費用沖紅轉(zhuǎn)入長期待攤費用

星際同學 追問

2019-12-17 11:37

然后借長期股權(quán)投資/交易性金融資產(chǎn)貸長期待攤費用 ？

暖暖老師 解答

2019-12-17 11:38

是的，我的建議是這樣的

星際同學 追問

2019-12-17 11:39

然后項目公司建立后 借長期待攤費用—開辦費 貸實收資本-我司  是這樣處理嗎？

暖暖老師 解答

2019-12-17 11:40

是的，這樣就平了，有了注冊資本