Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:34

原本我是做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的結(jié)轉(zhuǎn)借:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:未交增值稅

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:36

這個(gè)月繳納10月增值稅后，未交增值稅也有貸方余額了

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:36

您好，您把這筆分錄先紅沖，再做分錄
借：管理費(fèi)用等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）的分錄

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:36

我就把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的結(jié)轉(zhuǎn)沖銷(xiāo)掉了

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:37

好的好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:37

不客氣的，祝您工作順利

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:39

那進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是有余額呀

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:40

您好，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（緊項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:41

這筆是失控發(fā)票，原本購(gòu)進(jìn)是做工程施工的材料費(fèi)的

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:42

后來(lái)做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出我是錄入的借:工程施工-合同成本-資料費(fèi) 貸:進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:42

你你好，
前面還有一筆分錄
借：工程施工
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:42

材料費(fèi)

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:44

您好，那就入原材料啊，借方科目，您自己修改一下

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:45

好的好的

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:46

好的好的，祝您工作順利

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:51

不好意思啊，老師，我的進(jìn)項(xiàng)是大于銷(xiāo)項(xiàng)的

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:52

之前失控發(fā)票的那部分進(jìn)項(xiàng)稅額也是用留抵抵掉的

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:53

您好，那就是

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）


借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

形成留抵，不需要交稅

Huzy 追問(wèn)

2019-12-16 15:56

好的，謝謝老師

宸宸老師 解答

2019-12-16 15:57

不客氣的，祝您工作順利