高繼宇 追問(wèn)

2019-12-16 11:58

之前暫估了，我剛來(lái)接受幾個(gè)月的，我發(fā)現(xiàn)前幾年的沒(méi)沖，有5萬(wàn)多沒(méi)沖

maize老師 解答

2019-12-16 12:00

那這個(gè)是重復(fù)做成本？你這個(gè)跨年吧，那這個(gè)之前多做成本需要做借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整

高繼宇 追問(wèn)

2019-12-16 12:07

那原材料了，還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本也結(jié)轉(zhuǎn)了，這些該怎么處理，發(fā)票當(dāng)月到了，沒(méi)沖，下個(gè)月可以補(bǔ)沖嗎？

maize老師 解答

2019-12-16 12:12

發(fā)票當(dāng)月到了，沒(méi)沖，下個(gè)月可以補(bǔ)沖嗎？ 可以，這個(gè)跨月不影響，對(duì)跨年影響大，這個(gè)暫估這個(gè)跨年最好是直接按準(zhǔn)確這個(gè)數(shù)據(jù)是暫估，到時(shí)候這個(gè)直接沖按發(fā)票做就可以，不用使用以前年度損益調(diào)整

高繼宇 追問(wèn)

2019-12-16 12:17

老師，跨年的我還是沒(méi)明白，您能說(shuō)具體些嗎？

maize老師 解答

2019-12-16 12:20

取決你之前沒(méi)有到發(fā)票之前你咋做的，  你這個(gè)要是采購(gòu)不含稅是100元，假設(shè)是一般納稅人，會(huì)回來(lái)專票，這個(gè)暫估就按實(shí)際會(huì)取得發(fā)票這個(gè)去做 借原材料100 貸應(yīng)付賬款暫估款100 結(jié)轉(zhuǎn)成本是不需要沖掉

高繼宇 追問(wèn)

2019-12-16 12:26

意思是沖掉之前做的暫估的分錄，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就不用沖了

高繼宇 追問(wèn)

2019-12-16 12:28

之前，借：原材料，貸：應(yīng)付賬款暫估，我們是一般納稅人，發(fā)票已經(jīng)回了

maize老師 解答

2019-12-16 12:30

意思是沖掉之前做的暫估的分錄，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就不用沖了 這個(gè)是沒(méi)有差額就不需要沖掉   借：原材料，貸：應(yīng)付賬款暫估 這個(gè)是需要按不含稅這個(gè)金額去暫估，這個(gè)暫估做單價(jià)不能錯(cuò)，后續(xù)那個(gè)才不沖