cherry5949 追問

2016-04-11 22:14

那怎么辦呀，我也是接過來的，原先賬就這樣掛著，現(xiàn)在老板說要調(diào)，因為股東會查，虛增的這1000萬萬調(diào)回去

cherry5949 追問

2016-04-11 22:27

我沒明白怎么沖回，會計分錄怎么做？預付賬款和資本公積怎么同時銷賬

cherry5949 追問

2016-04-12 11:00

那就是資本公積只能做計入實收資本了，要工商做增資是嗎？預付賬款做退回來？

cherry5949 追問

2016-04-12 11:33

預付其實就是虛的，只是走一筆款到相關聯(lián)的公司，沒有實際交易的，也不能按取消交易退回嗎？

cherry5949 追問

2016-04-12 14:52

嗯，會讓對方退回的，就是資本公積退不了

鄒老師 解答

2016-04-11 21:49

預付時  借；預付賬款   貸；銀行存款 
B公司投資時  借；銀行存款   貸；實收資本 
這就是正確的賬務處理

鄒老師 解答

2016-04-11 22:09

資本公積也不是隨便可以做的 
我堅持我前面兩筆的分錄

鄒老師 解答

2016-04-11 22:20

把你之前的分錄沖回，按我提供的分錄進行賬務處理

鄒老師 解答

2016-04-12 08:23

沖回就是做以前分錄的相反分錄 
預付賬款消不了，你本來就是預付出去的，資本公積可以調(diào)整計入實收資本科目

鄒老師 解答

2016-04-12 11:02

做工商變更
預付又沒有被退回，怎么做退回的分錄呢

鄒老師 解答

2016-04-12 11:34

你銀行對賬單上反應了退回，才能沖回預付

鄒老師 解答

2016-04-12 14:53

退回了就沖預付就是了