sunny 追問

2019-12-12 14:23

對方開具的是21000的勞務費發(fā)票，那么我這邊實際支付給對方的是不是這樣計算：21000*0.8*0.3-2000=3040，代扣代繳個稅3040，實際支付勞務費17960

郭老師 解答

2019-12-12 14:25

你好，可以的。

sunny 追問

2019-12-12 14:45

代開的發(fā)票金額是多少只能一次性支付哈，不能分作幾次支付，對嗎

郭老師 解答

2019-12-12 14:48

你可以分次付沒有支付的記其他應付款。

sunny 追問

2019-12-12 14:52

但是個稅只能一次性扣下代繳啥，分錄是不是這樣做，借管理費用-勞務費，貸銀行存款，貸 應交個稅貸其他應付。

郭老師 解答

2019-12-12 14:54

你好，是的。

sunny 追問

2019-12-12 15:01

老師，我想請問下，公司年底了，有盈余，股份分紅關(guān)于個稅的和企業(yè)所得稅是如何一個算法，交的比例是多少，謝謝

郭老師 解答

2019-12-12 15:02

你們股東有企業(yè)的嗎，你是自然人，獨資還是啥。

sunny 追問

2019-12-12 15:03

嗯，我們公司是三個股東投資，兩個自然人和一個企業(yè)。

郭老師 解答

2019-12-12 15:07

什么性質(zhì)的企業(yè)，合伙嗎

sunny 追問

2019-12-12 15:08

咨詢有限公司，有三個股東投資進來開的

郭老師 解答

2019-12-12 15:12

交企業(yè)所得稅的嗎，如果是你支付給企業(yè)的股東，他的企業(yè)所得稅和你的稅率一樣，不需要交所得稅，個人股東需要交個稅20%。

sunny 追問

2019-12-12 15:13

不是很明白，能舉個例子嗎，我沒看得懂，謝謝。

郭老師 解答

2019-12-12 15:16

哪一句沒看懂。

sunny 追問

2019-12-12 15:17

交企業(yè)所得稅的嗎，如果是你支付給企業(yè)的股東，他的企業(yè)所得稅和你的稅率一樣，不需要交所得稅，

郭老師 解答

2019-12-12 15:19

你也是企業(yè)，他也是企業(yè)，你們都交企業(yè)所得稅是不是啊，如果都是按5%交，你分紅他不需要交。

sunny 追問

2019-12-12 15:21

也就說，分紅給企業(yè)為單位的股東，我支付方繳納5%的企業(yè)所得稅，而對方不需要交，另外兩個自然人他們自己繳納個稅是不，那這個個稅是我公司代扣代繳嗎還是按實際的支付給他們自然人，他們自己去交。

郭老師 解答

2019-12-12 15:23

你單位代扣代繳。