undefined 追問

2019-12-12 16:01

老師，我還是不懂。補交了2018年增值稅3000,16個點稅點，不含稅銷售額18750.具體如何做分錄？

答疑蘇老師 解答

2019-12-12 16:07

你好 你們之前沒確認未開票收入嗎？

undefined 追問

2019-12-12 20:36

沒有確認。稅局查到要求補交的。

答疑蘇老師 解答

2019-12-12 21:52

你好 那增值稅和收入需要做借銀行存款 貸以前年度損益調(diào)整 -調(diào)整主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 借應(yīng)交增值稅 貸銀行存款 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配-未分配利潤 附加稅和所得稅就是老師上面給你寫的分錄。

undefined 追問

2019-12-13 08:42

老師，補交這部分的成本如何結(jié)轉(zhuǎn)？

答疑蘇老師 解答

2019-12-13 10:06

你好 借 以前年度損益調(diào)整 貸庫存商品 借利潤分配-未分配利潤 貸以前年度損益調(diào)整