自我 追問

2019-12-11 17:07

申報沒有錯誤。我仔細給你說：11月做賬應交增值稅10340.78元，但是10月份預繳增值稅留有129.44元的余額沒有抵扣，這個申報稅款的時候就是10340.78-129.44=10211.34，這個是11月份要交的增值稅。
      但是附加稅賬務上我是按照10340.78來計算的。但是申報的時候報表是按照10211.34繳納的。這樣的情況我應該怎么處理好呢？

洛洛老師 解答

2019-12-11 17:09

您好，那就是你的賬務多做了附加稅，現(xiàn)在按多出來的金額沖減。

自我 追問

2019-12-11 21:37

怎么沖減呢，老師

洛洛老師 解答

2019-12-11 22:12

您好，你多交的部分借稅金及附加貸各種稅金

洛洛老師 解答

2019-12-11 22:12

金額就是紅字負數(shù)。

自我 追問

2019-12-11 22:14

已交附加稅比我賬務上要少點，我現(xiàn)在需要把賬務處理過，改成和已交的附加稅一樣嗎

洛洛老師 解答

2019-12-11 22:23

您好，已交的稅金更多就是補做稅金，你需要調賬申報跟賬務一樣。

自我 追問

2019-12-11 22:26

但是我申報的增值稅是正確的。我賬務處理是沒有減129.44的增值稅計提的附加稅，申報的時候肯定要把上個月留的129.44元抵減了申報繳稅撒。

洛洛老師 解答

2019-12-11 22:43

您好，你的申報正確，已交附加稅比你賬上少。說明賬上要補交。你這里矛盾了。

洛洛老師 解答

2019-12-11 22:45

不管怎樣，你就按照哪個正確天哪個，申報正確調賬務，總金額一樣就行，上月不對，這月安差額調整正確就可以。