Mica 追問(wèn)

2019-12-11 10:16

付協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)（只有銀行回單）
借:管理費(fèi)用-會(huì)費(fèi)3000
貸:銀行存款3000
今年才發(fā)現(xiàn)多付了一次

bamboo老師 解答

2019-12-11 10:17

借：管理費(fèi)用 -3000
借：銀行存款  3000

Mica 追問(wèn)

2019-12-11 10:23

紅字沖銷(xiāo)憑證就這樣寫(xiě)？跨年度了不用涉及利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？

bamboo老師 解答

2019-12-11 10:23

跨年您去年這筆管理費(fèi)用有沒(méi)有納稅調(diào)整？

Mica 追問(wèn)

2019-12-11 10:29

沒(méi)有，之前的會(huì)計(jì)就做的費(fèi)用，協(xié)會(huì)會(huì)費(fèi)只有一張財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)沒(méi)有發(fā)票的，正常的話(huà)可以做費(fèi)用不用納稅調(diào)整吧？就這筆也沒(méi)有收據(jù)只有回單

bamboo老師 解答

2019-12-11 10:33

對(duì)的 財(cái)政監(jiān)制的收據(jù)可以稅前扣除 
這筆沒(méi)有收據(jù)您去年入了管理費(fèi)用 匯算清繳沒(méi)有調(diào)整 所得稅前扣除了 今年退回要沖減管理費(fèi)用 減少本期的

Mica 追問(wèn)

2019-12-11 10:42

哦哦，那我在收到這3000元退款時(shí)，做分錄:借:管理費(fèi)用-會(huì)費(fèi)   -3000
                借:銀行存款   3000
這樣就好了？

bamboo老師 解答

2019-12-11 10:48

對(duì)的 這樣寫(xiě)分錄就好了

Mica 追問(wèn)

2019-12-11 10:50

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2019-12-11 10:52

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快