.sunshine 追問

2019-12-11 10:05

怎么補做

鄒老師 解答

2019-12-11 10:07

你好，這樣補做結轉分錄
借；應交稅費-應交增值稅（銷項稅額），貸；應交稅費-應交增值稅（進項稅額），應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）

.sunshine 追問

2019-12-11 10:18

那進項稅額和銷項稅額在每個月結轉完后余額應該都是零嗎？

鄒老師 解答

2019-12-11 10:19

你好，是的，是這樣的

.sunshine 追問

2019-12-11 10:19

應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）這個科目結轉后也是零嗎

鄒老師 解答

2019-12-11 10:22

你好，結轉到未交增值稅之后就變成0了
 借；應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），  貸；應交稅費-未交增值稅

.sunshine 追問

2019-12-11 10:44

現在未交增值稅是4058，繳納增值稅4012，之間差46，怎么調

鄒老師 解答

2019-12-11 10:46

你好，是之前多結轉了未交增值稅嗎？

.sunshine 追問

2019-12-11 10:46

不知道，這是之前的會計賬，我才接上

鄒老師 解答

2019-12-11 10:50

你好，需要去查明原因，才知道具體該如何調整的