老師，對方隔月作廢了一張發(fā)票，我這邊進項認證系統(tǒng)上還會出現(xiàn)對方已經作廢的那張發(fā)票？沒有勾選認證這張作廢的發(fā)票，為什么進項稅統(tǒng)計中會顯示進項稅額轉出？

鋒利老師

職稱：注冊會計師,中級會計師

2019-12-09 10:22

您好。對方沖紅后，您申報表附表2進項轉出額就會在上面

喜悅的鮮花追問

2019-12-09 10:42

那我還是要認證原先被紅沖的那張發(fā)票是嗎

鋒利老師解答

2019-12-09 10:46

您好。您之前應該是開過紅字信息表。對方開具紅字發(fā)票后，報表會有進項轉出額，負數發(fā)票不需要認證。

喜悅的鮮花追問

2019-12-09 11:24

我沒有開過紅字信息表
對方直接開具了紅字發(fā)票沒有通知我們
認證的時候出現(xiàn)這個情況才知道對方紅沖了

鋒利老師解答

2019-12-09 11:26

您好。為了保險起見，這個問題我剛才也跟12366和億企贏都咨詢了一下，12366的意思是要您填開過紅字信息表的，才會自動出現(xiàn)在您申報表上，
億企贏說是不用您這邊申請，只要對方開了紅字，就是自動轉入的，說法有些差別，建議您還是咨詢稅務局，以您當地的稅務局說法為準。這個網上咨詢的說的都是大部分問題的解決方法。