資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤與利潤表中的凈利潤數(shù)據(jù)一樣嗎？1-2月份無利潤，無未分配利潤，3月份有凈利潤11086元，未分配利潤是不是也一樣的？

許老師

職稱：注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師,審計(jì)師,稅務(wù)師,資產(chǎn)評估師

2019-12-09 08:40

未分配利潤體現(xiàn)的是一個(gè)累積的結(jié)果比如去年凈利潤100萬元今年200萬元盈余公積就是30萬元（10%提取的）分配股利共150萬元這樣的話未分配利潤就是120萬元（差額）具體到你這個(gè)情況如果公司今年剛成立的話未分配利潤是這個(gè)數(shù)據(jù)的（盈余公積，到年末再提取的）

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 08:42

沒有什么都沒有，沒有去年凈利潤，公司就一實(shí)收資本1700萬，1-2月份無利潤，3月份凈利潤11086元，怎么資產(chǎn)負(fù)債表上的未分配利潤與凈利潤不一樣的？

許老師解答

2019-12-09 08:51

無利潤的話如果是1~2月虧損的話也會影響未分配利潤的。還有一個(gè)重要原因你是不是用的財(cái)務(wù)軟件自動生成報(bào)表的？有的財(cái)務(wù)軟件核算方法有問題的（我遇到過）這個(gè) 需要調(diào)整的因?yàn)樽鲑~的時(shí)候收入費(fèi)用啥的是轉(zhuǎn)入本年利潤的而3月份又不是年末結(jié)賬本年利潤并沒有轉(zhuǎn)入未分配利潤而財(cái)報(bào)的編制過程中是不存在本年利潤的是要求全部轉(zhuǎn)入的這個(gè)原因的話，你要調(diào)整一下財(cái)務(wù)軟件財(cái)報(bào)的計(jì)算公式了。

春華秋實(shí) 追問

2019-12-09 08:54

我剛看數(shù)據(jù)，未分配利潤與凈利潤差額是1-3月份的稅款(留抵的稅額負(fù)數(shù))，那這個(gè)怎么調(diào)整

許老師解答

2019-12-09 09:01

留抵的稅款，是說增值稅留抵嗎？增值稅的話不會影響凈利潤的呀