大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:28

老師去你的賬在不用動(dòng)嗎，

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:30

你好 是的 去年的賬不用動(dòng)。

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:32

假如有一次去年發(fā)生的銀行流水，做的時(shí)候，借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，借以前調(diào)度調(diào)整，貸其他應(yīng)付款，

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:32

就完了是吧老師

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:32

你好 是的 損益類科目用以前年度損益調(diào)整來代替。

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:37

老師，還有一個(gè)問題，我們?nèi)ツ甑哪甓葓?bào)表是錯(cuò)的，當(dāng)是報(bào)的時(shí)候把今年一之五月份的報(bào)進(jìn)去了，交了2475的企業(yè)所得稅，去年的賬有從新整理，是虧的這一次之處，是坐在去年，還是今年五月，分錄怎么做，

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:39

你好 沒明白你的意思？就是不應(yīng)該交稅，是吧？

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:39

對(duì)，

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:40

你好 你1-5月的賬應(yīng)交這些稅 你當(dāng)時(shí)是怎么做的分錄。

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:45

老師，不應(yīng)該交的這筆稅，交的是去年的企業(yè)所得稅，算錯(cuò)導(dǎo)致的，上一年的所得稅是五月份交的，支出應(yīng)該做在去年，還是今年，分錄怎么寫，

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:46

你好 就是這個(gè)交的所得稅，你們當(dāng)時(shí)計(jì)提了嗎？

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:47

沒有

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:50

你好 沒有計(jì)提的話 僅做了繳納的分錄，你今年就做計(jì)提的分錄就可以了  借 所得稅費(fèi)用 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這樣就表明屬于今年的所得稅。

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:53

老師去年也沒有做繳納分錄，只是五月份交了去年的企業(yè)所得稅，其他什么都沒有做，去年的賬是虧的，

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-08 11:57

就是去年的賬還沒有做出來，就到了報(bào)年報(bào)的時(shí)候了，所有隨便填了個(gè)數(shù)字，交了企業(yè)所得稅，賬做出來以后發(fā)現(xiàn)是虧的，今年五月份是年報(bào)的截止期，我們的年報(bào)繳稅都是五月份做的，

答疑蘇老師 解答

2019-12-08 11:57

你好 那你今年就做計(jì)提和繳納的分錄就可以了。