Debbie 追問

2016-04-08 20:48

所以今年第一季度所得稅還是按賬本上的來報(bào)？

Debbie 追問

2016-04-08 21:03

匯算清繳入口是在國(guó)稅網(wǎng)站具體哪里呢

Debbie 追問

2016-04-08 21:18

好的，謝謝

Debbie 追問

2016-04-08 23:28

匯算清繳上填的應(yīng)該是新的正確的數(shù)據(jù)吧？而不是差額。比如15年第四季度所得稅填91，已交款，實(shí)際正確的應(yīng)該是89。那么，16年的匯算清繳上應(yīng)該填新的數(shù)據(jù)89，而不是差額2吧

Debbie 追問

2016-04-09 09:02

如果填91不就不用匯算清繳了嗎，實(shí)際89，多交的2元豈不是不能退？

Debbie 追問

2016-04-09 09:09

我的意思是，15年第四季度計(jì)提所得稅錯(cuò)了（前面幾個(gè)季度都沒營(yíng)業(yè)），因?yàn)槔麧?rùn)總額抄錯(cuò)，所以所得稅算成91，然后16年1月已經(jīng)銀行交了。那么今年16年的匯算清繳不是要調(diào)15年錯(cuò)誤的所得稅嗎？

Debbie 追問

2016-04-09 09:52

好的，我還沒做過匯算清繳，下登進(jìn)去看看

鄒老師 解答

2016-04-08 20:03

你可以在這個(gè)月或者季度調(diào)整到與自己的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)一致

鄒老師 解答

2016-04-08 20:47

在做15年匯算清繳申報(bào)的時(shí)候做調(diào)整

鄒老師 解答

2016-04-08 21:01

是的

鄒老師 解答

2016-04-08 21:07

這個(gè)每個(gè)地方會(huì)有所不同 
有的是有專門的軟件，有是在國(guó)稅網(wǎng)站填表申報(bào)

鄒老師 解答

2016-04-08 21:24

不客氣 
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利

鄒老師 解答

2016-04-09 08:42

按91填寫，因?yàn)槟氵@個(gè)91是實(shí)際已經(jīng)繳納的企業(yè)所得稅

鄒老師 解答

2016-04-09 09:04

你上年四個(gè)季度實(shí)際預(yù)繳多少企業(yè)所得稅就填寫進(jìn)去 
不管是多少，都需要做匯算清繳鑒證的

鄒老師 解答

2016-04-09 09:25

但是主表中本年度實(shí)際預(yù)繳所得稅額還是填91 
至于你的調(diào)整事項(xiàng)該怎么調(diào)整就怎么調(diào)整

鄒老師 解答

2016-04-09 09:58

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利