未來(lái)不是夢(mèng)2 追問(wèn)

2019-12-07 20:23

？

趙海龍老師 解答

2019-12-07 20:28

這種情況掛賬金額大，時(shí)間久，處理起來(lái)比較困難。
一種方案是以債權(quán)人名義還款，這種方式處理起來(lái)比較麻煩，可行度差
另一種是做債務(wù)轉(zhuǎn)讓抵消部分長(zhǎng)期掛賬無(wú)法支付的對(duì)沖，但是需要視同一個(gè)人的那種
還有一種就是簽訂合同違約，然后公司應(yīng)該賠償對(duì)方款，這樣直接抵消。

未來(lái)不是夢(mèng)2 追問(wèn)

2019-12-07 20:44

債務(wù)轉(zhuǎn)讓抵消怎么做呢？

趙海龍老師 解答

2019-12-07 20:47

比如同時(shí)也有一筆要付給他的業(yè)務(wù)發(fā)生，應(yīng)該付的不付了，直接和應(yīng)該收的款抵消。

未來(lái)不是夢(mèng)2 追問(wèn)

2019-12-07 20:53

公司實(shí)際情況是這樣的，其他應(yīng)收款是支付個(gè)人的勞務(wù)報(bào)酬沒(méi)有發(fā)票一直掛章，掛了一千多萬(wàn)。而其他應(yīng)付賬款也掛了一千多萬(wàn)，這一千多萬(wàn)是年底老板自己找一些身份證去稅務(wù)局代開(kāi)發(fā)票掛的賬。所以其他應(yīng)付賬款其他應(yīng)收賬款都掛的特別大。

趙海龍老師 解答

2019-12-07 20:57

那直接對(duì)沖了就可以，只要是同一個(gè)人就沒(méi)有問(wèn)題，最好再讓這個(gè)人寫一個(gè)協(xié)議就更完整

未來(lái)不是夢(mèng)2 追問(wèn)

2019-12-07 21:00

不是同一個(gè)人呀。付錢的時(shí)候是一個(gè)人，開(kāi)票的時(shí)候又是隨便找的身份證開(kāi)的。弄的應(yīng)收應(yīng)付都掛章。不知道怎么處理呀？

趙海龍老師 解答

2019-12-07 21:12

誰(shuí)提供勞務(wù)，誰(shuí)提供憑證。
根據(jù)《個(gè)人所得稅法》第二條規(guī)定，下列各項(xiàng)個(gè)人所得，應(yīng)當(dāng)繳納個(gè)人所得稅：（一）工資、薪金所得；（二）勞務(wù)報(bào)酬所得；（三）稿酬所得；（四）特許權(quán)使用費(fèi)所得；（五）經(jīng)營(yíng)所得；（六）利息、股息、紅利所得；（七）財(cái)產(chǎn)租賃所得；（八）財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得；（九）偶然所得。居民個(gè)人取得前款第一項(xiàng)至第四項(xiàng)所得（以下稱綜合所得），按納稅年度合并計(jì)算個(gè)人所得稅；非居民個(gè)人取得前款第一項(xiàng)至第四項(xiàng)所得，按月或者按次分項(xiàng)計(jì)算個(gè)人所得稅。納稅人取得前款第五項(xiàng)至第九項(xiàng)所得，依照本法規(guī)定分別計(jì)算個(gè)人所得稅。
為此，對(duì)企業(yè)接受勞務(wù)，應(yīng)由提供勞務(wù)的個(gè)人根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局公告2018年第28號(hào)文件的規(guī)定提供合法憑證。
這種情況很難處理，教授講課的時(shí)候處理類似問(wèn)題一般也是不好解答的。如果金額小的話可以通過(guò)備用金形式走一下，關(guān)鍵是金額太大

趙海龍老師 解答

2019-12-07 21:15

如果實(shí)在沒(méi)有辦法就是寫一個(gè)說(shuō)明附到后面，然后賬務(wù)處理抵消一下，前提是和稅務(wù)部門溝通一下是否可行，如果沒(méi)有問(wèn)題就可以操作。畢竟是他們負(fù)責(zé)稽核征管。
希望對(duì)你有所幫助

未來(lái)不是夢(mèng)2 追問(wèn)

2019-12-07 21:37

說(shuō)明該怎么寫呢？

趙海龍老師 解答

2019-12-07 21:38

大致意思就是這筆資金已經(jīng)由另一個(gè)人付給我了，現(xiàn)在我不要這筆錢了，你直接付給他就行。