小咩 追問

2019-12-05 19:04

如果合同服務未完成，導致我們不需要付尾款，也是入營業(yè)外收入嗎？

小咩 追問

2019-12-05 19:06

這100萬的發(fā)票里，有普票，有專票，應分別如何處理？

宇飛老師 解答

2019-12-05 19:16

對的，無需支付就計入營業(yè)外收入，普票全部進成本費用，專票按照不含稅價進成本費用。

小咩 追問

2019-12-05 19:56

已經(jīng)開了的100萬發(fā)票，現(xiàn)在這款無需支付，轉到營業(yè)外收入，那專票的稅額需要轉出嗎？

宇飛老師 解答

2019-12-05 20:10

不用轉出，專票正常抵扣。

宇飛老師 解答

2019-12-05 20:11

但是要能夠說明為什么這部分不付款，避免虛開嫌疑。