空白 追問

2019-12-05 15:06

那我現在12月報11月的稅，抵扣的時候沖減費用，是在12月的賬里沖減還是11月里

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:12

您好，您11月份的賬務里做了抵消的分錄沒有呢

空白 追問

2019-12-05 15:26

我做11月里了，那分錄怎么做，計入那個科目里？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:28

借 管理費用
貸 庫存現金

借 應交稅費-應交增值稅
借方負數 管理費用

空白 追問

2019-12-05 15:30

是因為我11月一般納稅人轉小規(guī)模了，那應交增值稅就有三級科目了，我可以計入未交增值稅嗎？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:32

您好
那就計入應交稅費-應交增值稅(稅款減免)

空白 追問

2019-12-05 15:36

那我小規(guī)模確認收入的話，一般納稅人里的銷項稅額計入哪里？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:37

您好，如果是小規(guī)模，是沒有三級科目的。
您沒有減免稅款這個科目嗎？
您轉為小規(guī)模納稅人之后，還入三級科目嗎

空白 追問

2019-12-05 15:39

不想入了，但是還是使之前的賬套，那怎么辦？

宸宸老師 解答

2019-12-05 15:42

您好，您現在就是雖然轉為小規(guī)模納稅人了，但是還是延續(xù)用一般納稅人的科目，那您就計入  稅款減免三級科目。期末要結轉到未交增值稅科目的