大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-05 13:01

老師，這個要怎么處理，代開專票時已經(jīng)交了這54了，我們這個季度未達(dá)起征點，應(yīng)該怎么處理

meizi老師 解答

2019-12-05 13:06

你好  在預(yù)繳里面會體現(xiàn)  會自動出來的 。這個專票本來也不免增值稅的

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-05 13:11

老師這個54做賬的時候是，借褲存現(xiàn)金，貸，主營業(yè)務(wù)收入，貸應(yīng)交稅費54.   然后又做了一個，借應(yīng)交稅費，54貸，庫存現(xiàn)金54

meizi老師 解答

2019-12-05 13:12

你好   你是小規(guī)模的話  是的  你是需要這樣做賬的    但是不應(yīng)該會這樣  你貸方54 繳納了借方54就平了。怎么會有余額

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-05 13:20

就是，找不到原因，

meizi老師 解答

2019-12-05 13:21

你好 你去檢查之前是不是上期就有一個留抵54  不然你這樣做賬就是平的 不可能會有負(fù)數(shù)出現(xiàn)的

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-05 13:29

老師，我的這個54，專票面值是1800稅費是52.43.不是54我也不知道為啥電算化里面出來的稅金和發(fā)票上不一樣？我仔細(xì)核查過，沒有填寫錯誤，如果，按百分之三1800剛好是54

meizi老師 解答

2019-12-05 13:37

你好   那你這個1800元還是不含稅嗎  主要現(xiàn)在你是資產(chǎn)負(fù)債表負(fù)數(shù)了。 你去檢查下你的應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目  檢查下

大雁工商事務(wù)所 追問

2019-12-05 13:42

好的

meizi老師 解答

2019-12-05 13:46

好的 先檢查下看看