為心之所向加油 追問

2019-12-04 15:55

為心之所向加油 追問

2019-12-04 15:56

那增值稅和附加稅又要怎么進(jìn)行賬務(wù)處理呢

鄒老師 解答

2019-12-04 15:58

你好
借；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅，城建稅，貸；銀行存款

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:00

不用計提嗎，老師，我第一次做賬，麻煩你把完整的賬務(wù)處理發(fā)我一下

鄒老師 解答

2019-12-04 16:02

你好，需要計提
增值稅是這樣處理
借；應(yīng)收賬款 等科目    ， 貸；主營業(yè)務(wù)收入  ，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅   ， 貸；銀行存款
附加稅
借；稅金及附加      ，   貸；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅
借；應(yīng)交稅費(fèi)——城建稅   ， 貸；銀行存款

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:12

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:12

這是我10月份的賬務(wù)處理

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:13

那現(xiàn)在繳納的增值稅104.9 應(yīng)該怎么做

鄒老師 解答

2019-12-04 16:15

你好，一般納稅人繳納增值稅是這樣做分錄
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:17

對，我們是一般納稅人
那我現(xiàn)在是接著
借；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 ， 貸；銀行存款

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:17

不用計提了是嗎

鄒老師 解答

2019-12-04 16:25

你好，需要在之前月份的月底做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅分錄才是的
 借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），  貸；應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:27

只能在上個月底結(jié)轉(zhuǎn)，不能在這個月直接結(jié)嗎

鄒老師 解答

2019-12-04 16:32

你好，是的，應(yīng)當(dāng)在之前月份做結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅處理的

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:38

好的，那總的賬務(wù)處理是不是如下:
在10月結(jié)轉(zhuǎn):    借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
       貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
11月繳納:   借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
    貸:銀行存款

鄒老師 解答

2019-12-04 16:39

你好，是的，是這樣處理的

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:39

是這樣嗎？老師

鄒老師 解答

2019-12-04 16:40

你好，一般納稅人結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，繳納增值稅是這樣做賬務(wù)處理的

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:45

好的，那增值稅和附加稅可以同時在一張憑證上進(jìn)行賬務(wù)處理嗎，因為增值稅和附加稅的繳款在同一張回單上

鄒老師 解答

2019-12-04 16:48

你好，繳納稅款分錄可以在同一張憑證上處理的

為心之所向加油 追問

2019-12-04 16:50

好的

鄒老師 解答

2019-12-04 16:53

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝