玻璃心 追問

2019-12-04 14:23

當(dāng)月交上月的

辜老師 解答

2019-12-04 14:25

那你為啥是1月繳納12月的社保

玻璃心 追問

2019-12-04 14:35

1月份收到18年12月份的賬單，1月份賬上扣掉

辜老師 解答

2019-12-04 14:39

那你就是1月繳納上個月社保了，你12月賬面就做了付款嗎

玻璃心 追問

2019-12-04 14:44

12月份付的是11月份的錢，因為之前都是直接進費用里面的，沒有通過應(yīng)付職工薪酬，今年開始通過職工薪酬這個科目的，所以導(dǎo)致多了一個月，現(xiàn)在要怎么處理呢

辜老師 解答

2019-12-04 14:46

那你12月付的是11月的社保，1月繳納12月的社保，借的是應(yīng)付職工薪酬，這樣你12 的社保是沒有計入費用的，你還有補記提12月的社保費

玻璃心 追問

2019-12-04 15:52

我十二月份繳納11月份社保的時候是直接借管理費用，貸銀行存款的，從今年開始才開始計提，之前都沒有計提過。我1月份付的12月份社?，F(xiàn)在通過應(yīng)付職工薪酬多付出了一筆，因為12月份沒有計提。1月份扣的時候直接是應(yīng)付職工薪酬里過了。

辜老師 解答

2019-12-04 15:57

是的，你看十二月份繳納11月份社保的時候是直接借管理費用，那是11月的社保費
你下年1月交上年12月社保，直接是借：應(yīng)付職工薪酬—社保  ，你這個社保還沒有計提，是不是12月的社保費還沒有計入費用，所以導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬有余額

玻璃心 追問

2019-12-04 15:59

所以現(xiàn)在該怎么補救呢

辜老師 解答

2019-12-04 15:59

借：管理費用  貸：應(yīng)付職工薪酬

玻璃心 追問

2019-12-04 16:08

補計提12月份的社保是嗎，這樣會不會到時候需要匯算清繳的時候單獨再弄出來什么的？

辜老師 解答

2019-12-04 16:10

這個不會單獨弄出來的

玻璃心 追問

2019-12-04 16:10

好的。

辜老師 解答

2019-12-04 18:35

好的，客氣，幫到你就好