三厘米 追問

2019-12-04 11:27

老師，我10月購入這個(gè)車，開票金額1萬，我上個(gè)月做了借固定資產(chǎn)1萬貸現(xiàn)金1萬，我11月份賣出，開的發(fā)票5萬，請問我11月該怎么下賬呢？

暖暖老師 解答

2019-12-04 11:32

借現(xiàn)金50000
貸固定資產(chǎn)清理50000/1.13
應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額50000/1.13*13%

三厘米 追問

2019-12-04 12:37

不用轉(zhuǎn)贏嗎？請問資產(chǎn)處置收益在哪個(gè)科目下??？

暖暖老師 解答

2019-12-04 12:49

一般是獨(dú)立的科目在利潤表里，沒有的寫在營業(yè)外收入下邊

三厘米 追問

2019-12-04 13:03

如請問我10月做了借固定資產(chǎn)，貸現(xiàn)金1萬，12月我先借固定資產(chǎn)清理1萬貸固定資產(chǎn)然后賣的時(shí)候借現(xiàn)金5萬貸固定資產(chǎn)清理44247.79  應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)5752.21  轉(zhuǎn)贏時(shí)借固定資產(chǎn)34247.79貸固定資產(chǎn)處置收益，這樣做對嗎？

暖暖老師 解答

2019-12-04 13:05

是的，你的結(jié)轉(zhuǎn)和數(shù)字都是對的

三厘米 追問

2019-12-04 13:08

但有個(gè)問題，我在報(bào)稅時(shí)我的這比下賬，我的收入是多少，我的稅又是多少呢？

三厘米 追問

2019-12-04 13:08

這兩個(gè)數(shù)值不匹配怎么辦？

暖暖老師 解答

2019-12-04 13:09

收入按照44247.79.稅金是5752.21申報(bào)的

三厘米 追問

2019-12-04 13:10

但我這樣下賬我賬上的收入并不是44247.79??？

暖暖老師 解答

2019-12-04 13:11

但是你的額開票金額是這樣的，徐亞和

三厘米 追問

2019-12-04 13:12

而且這張發(fā)票不是我開的，是二手車交易市場開的

三厘米 追問

2019-12-04 13:14

請問老師，我下的賬的資產(chǎn)處置收益并不是44247.79而是少1萬的數(shù)，我想問我之前處置固定資產(chǎn)那比賬可否下成借營業(yè)外成本貸固定資產(chǎn)呢？

三厘米 追問

2019-12-04 13:15

這樣的話，我的賬上收益就是4萬多那比數(shù)了

暖暖老師 解答

2019-12-04 13:15

他是一個(gè)單獨(dú)的會(huì)計(jì)科目