隱形翅膀 追問

2019-12-03 17:42

購買方

meizi老師 解答

2019-12-03 17:44

你好     你做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出  借費(fèi)用或者成本 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 然后收到紅字發(fā)票 做紅沖就行了

隱形翅膀 追問

2019-12-03 17:47

借費(fèi)用或者成本 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出 這比分錄什么時(shí)候做?收到紅字發(fā)票的時(shí)候，還是什么時(shí)候，還有就是這筆分錄的金額是什么呢？

meizi老師 解答

2019-12-03 17:48

你好 是你開紅字信息表后 就需要做  然后做申報(bào) 填寫附表2轉(zhuǎn)出申報(bào)。   分錄金額就是你的進(jìn)項(xiàng)稅金額

隱形翅膀 追問

2019-12-03 17:49

能不能舉個(gè)例子呀？這樣更清楚明了

meizi老師 解答

2019-12-03 18:05

你好 比如你們是招待費(fèi) 不可以抵扣 你做賬 借管理費(fèi)用10 進(jìn)項(xiàng)稅2 貸銀行存款12  那么轉(zhuǎn)出 借管理費(fèi)用2貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出2    這樣來做  最后收到紅字發(fā)票 沖 借管理費(fèi)用 -12   借銀行存款 12