我們是小規(guī)模納稅人,1月實現(xiàn)含稅收入460(不含稅446.6+增值稅13.4),當(dāng)時13.4的增值稅是免的計入了營業(yè)外收入,我還計提了附加稅共1.61并轉(zhuǎn)入了營業(yè)外收入,這樣營業(yè)外收入就一共15.01了?,F(xiàn)在要交所得稅了,我們是核定收入征收的,我的收入總額是填不含稅收入446.6,還是446.6+營業(yè)外收入的15.01,還是我當(dāng)時不應(yīng)該計提并結(jié)轉(zhuǎn)1.61的附加稅現(xiàn)在沖了這1.61,所得稅的收入總額填446.6+13.4?不知道我描述的老師能看懂不?
欣
于2016-04-06 11:10 發(fā)布 ??943次瀏覽
- 送心意
鄒老師
職稱: 注冊稅務(wù)師+中級會計師
2016-04-06 11:19
當(dāng)時我已經(jīng)計提了附加稅了,現(xiàn)在要沖回去嗎?
相關(guān)問題討論

您好
小規(guī)模納稅人增值稅申報表主表的收入欄不包含營業(yè)外收入
2024-04-01 21:16:35

你好,連續(xù)累計12個月銷售額500萬,這個是不含稅的銷售額。
2022-01-10 08:48:32

你好,這是不含稅的收入。
2020-07-10 10:15:36

你好,企業(yè)所得稅的收入總額=主營業(yè)務(wù)收入%2B其他業(yè)務(wù)收入,不包括營業(yè)外收入
2021-01-18 17:19:26

收入總額填寫446.6
增值稅減免,附加稅不用計提
2016-04-06 11:18:04
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鄒老師 解答
2016-04-06 11:18
鄒老師 解答
2016-04-06 12:56