邢程程 追問

2019-11-27 22:31

補(bǔ)計(jì)提的時(shí)候到底是借其他應(yīng)收還是借應(yīng)付職工薪酬啊，這兩個(gè)又啥區(qū)別

邢程程 追問

2019-11-27 22:32

為什么有的直接掛應(yīng)付職工薪酬

郭老師 解答

2019-11-27 22:35

借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)。
應(yīng)該是按這個(gè)來做，但是你上一個(gè)月已經(jīng)借其他應(yīng)收款貸應(yīng)交稅費(fèi)了。

邢程程 追問

2019-11-27 22:42

還沒有做，個(gè)稅這個(gè)月補(bǔ)繳的，那個(gè)直接做應(yīng)付職工薪酬，那我這個(gè)月計(jì)提工資分錄如果是10000，那我發(fā)放的分錄應(yīng)付職工薪酬金額是按10000減去補(bǔ)繳個(gè)稅的金額來嗎？還需要沖減費(fèi)用嗎

邢程程 追問

2019-11-27 22:45

老師能寫個(gè)具體分錄我嗎，比如補(bǔ)繳個(gè)稅金額是100，本月我的計(jì)提工資是10000

郭老師 解答

2019-11-27 22:48

借管理費(fèi)用1萬貸，應(yīng)付職工薪酬1萬，
繳納稅款，借應(yīng)交稅費(fèi)1000貸，銀行存款