淡月新涼 追問(wèn)

2019-11-27 15:51

那怎么記

竇老師 解答

2019-11-27 15:55

分錄（一般納稅人）：
借：應(yīng)收賬款（銀行存款）
   貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
          應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅

淡月新涼 追問(wèn)

2019-11-27 16:13

沒(méi)有開(kāi)票怎么確定增值稅

竇老師 解答

2019-11-27 16:14

因?yàn)槭盏降腻X的金額是確定的，比如收到1000元，增值稅=10000/1.13*0.13=1150.44，通過(guò)以上方法計(jì)算就可以

淡月新涼 追問(wèn)

2019-11-27 16:22

如果這筆款在后期開(kāi)票呢

竇老師 解答

2019-11-27 16:27

后期開(kāi)票的話，如果金額相同，做一筆紅沖，再做一筆收入就可以。

淡月新涼 追問(wèn)

2019-11-27 16:32

我們算出來(lái)的增值稅稅額和和發(fā)票上的的稅額不一樣，到結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候會(huì)不會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題

竇老師 解答

2019-11-27 16:33

不會(huì)，按照原來(lái)的金額紅沖掉，按照發(fā)票金額申報(bào)就可以，不會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題。

淡月新涼 追問(wèn)

2019-11-27 16:35

嗯嗯

竇老師 解答

2019-11-27 16:38

那祝同學(xué)工作順利！