Christine 追問

2019-11-27 09:49

是的

Christine 追問

2019-11-27 09:49

就是用280抵減300這個分錄怎么寫

宸宸老師 解答

2019-11-27 09:50

您好
借：管理費(fèi)用  280
貸：庫存現(xiàn)金  280
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（稅款減免）  280
借方負(fù)數(shù)：管理費(fèi)用  280


同時做銷項(xiàng)稅額 300元的分錄



然后您把三級科目下的明細(xì)全部結(jié)轉(zhuǎn)到  未交增值稅   那就是20元了

Christine 追問

2019-11-27 10:20

不用這樣嗎，借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交），貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免）

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:23

您好，要的，就是我上面說的“”然后您把三級科目下的明細(xì)全部結(jié)轉(zhuǎn)到 未交增值稅“”

借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）
    應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
         應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（稅款減免）


借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

Christine 追問

2019-11-27 10:29

那明細(xì)賬貸方?jīng)]有稅款減免這一項(xiàng)

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:32

您好，那您需要設(shè)置一下這個科目哦

Christine 追問

2019-11-27 10:34

設(shè)置了，在借方

宸宸老師 解答

2019-11-27 10:34

您好，在借方和貸方都一樣的，結(jié)轉(zhuǎn)的時候會在貸方