CM 追問

2019-11-26 09:38

銷售：
借：銀存85000
       貸：固清75221.24
              應(yīng)交稅費-銷9778.76
虧損：
借：資產(chǎn)處置損益
       貸：固清
是這樣嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-26 09:38

是的 這樣寫分錄正確的

CM 追問

2019-11-26 09:40

老師，那銷售的時候，在報表直接體現(xiàn)在了營業(yè)收入交所得稅，那我賣設(shè)備得交好多稅啊5555

bamboo老師 解答

2019-11-26 09:42

您固定資產(chǎn)清理是虧損的啊 沒有多少稅啊

CM 追問

2019-11-26 09:50

可在報表中營業(yè)收入直拉增加75221.24啊 。

bamboo老師 解答

2019-11-26 09:50

您說的是增值稅么

CM 追問

2019-11-26 09:51

我開出稅票的進候，收入直接增加開出稅票的金額

bamboo老師 解答

2019-11-26 09:58

那您購進設(shè)備的時候抵扣了增值稅進項 現(xiàn)在賣掉 要繳納增值稅 正常 啊

CM 追問

2019-11-26 09:58

因在報稅的時候直接計入收入，所以附加稅、增值稅、所得稅等等都要交，就變成要多交很多稅了，因我是所得稅要交35%的。

CM 追問

2019-11-26 10:01

增值稅要交知道，?？伤枚?5000*35%（資產(chǎn)處置損益才7000，請問在損益表中填哪項？）。即使減去資產(chǎn)處置損益。也要交好多啊。

bamboo老師 解答

2019-11-26 10:03

所得稅要交35%  您所得稅稅率35%？

CM 追問

2019-11-26 10:03

對

bamboo老師 解答

2019-11-26 10:06

現(xiàn)在有35%的所得稅稅率？您是所得稅核定征收率吧？

CM 追問

2019-11-26 10:12

即然不是35%。  算一般的吧，也要25%。請問這賣設(shè)備也要交這么多稅嗎？

bamboo老師 解答

2019-11-26 10:13

要收到的錢減去固定資產(chǎn)清理 減去附加稅 然后才算所得稅 繳納企業(yè)所得稅
符合條件的話 有所得稅稅收優(yōu)惠政策的