清荷善水 追問

2019-11-25 13:14

那進(jìn)項稅額 不用再做一筆分錄平調(diào)？一直掛著？

清荷善水 追問

2019-11-25 13:14

補(bǔ)繳了稅款和附加稅，附加稅是不是先計提了再交款平掉？

樸老師 解答

2019-11-25 13:15

計提時：借：稅金及附加
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—城市維護(hù)建設(shè)稅
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加
繳納時：借：應(yīng)交稅費(fèi)—城市維護(hù)建設(shè)稅
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加
貸：銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)—教育費(fèi)附加
應(yīng)交稅費(fèi)—地方教育附加

清荷善水 追問

2019-11-25 13:16

那進(jìn)項稅額 不用再做一筆分錄平調(diào)？一直掛著？

樸老師 解答

2019-11-25 13:18

月底進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)時：

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出)

  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)

清荷善水 追問

2019-11-25 14:20

我們使用的是  已交增值稅，沒有未見增值稅

樸老師 解答

2019-11-25 14:23

你添加一個就可以了，不添加就根據(jù)你的習(xí)慣來

清荷善水 追問

2019-11-25 14:37

我可以做到同一張憑證上嗎？
進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，轉(zhuǎn)出未交增值稅，補(bǔ)繳稅額

樸老師 解答

2019-11-25 14:46

可以做到一張憑證上