你好老師，我公司生產(chǎn)類出口企業(yè)，內(nèi)銷比較多外銷少點(diǎn)，我公司進(jìn)項(xiàng)發(fā)票比較多，我們內(nèi)銷的增值稅稅負(fù)率是4.3%，這個(gè)月內(nèi)銷開了金額是:723673.93 銷項(xiàng)稅額:94077.6 外銷金額是:441620.81 我們是退10% 免3%的，老師我還應(yīng)該認(rèn)證多少進(jìn)項(xiàng)發(fā)票合適

陳詩(shī)晗老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,專家顧問

2019-11-25 12:07

內(nèi)銷銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)+外銷金額×3%=723673.93×4.3%

云淡風(fēng)輕追問

2019-11-25 12:22

進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證76208.24

云淡風(fēng)輕追問

2019-11-25 12:23

那只是把轉(zhuǎn)出的那塊認(rèn)證了

云淡風(fēng)輕追問

2019-11-25 12:29

退的那10呢？不認(rèn)證的話怎么退那個(gè)？

陳詩(shī)晗老師解答

2019-11-25 12:55

你應(yīng)該抵扣的進(jìn)項(xiàng)是你計(jì)算的76208.24
你退稅10%你還是正常認(rèn)證，才退

云淡風(fēng)輕追問

2019-11-25 13:13

就是說我內(nèi)銷按正常的認(rèn)證，內(nèi)銷認(rèn)證723673.93×0.043 －94077.6
外銷認(rèn)證是:441620.81×0.13 其中就有退的10% 和不得抵扣轉(zhuǎn)出的3%
是這樣的嗎老師？我計(jì)算的76208.24
應(yīng)該是不包括退稅的那10%對(duì)吧？我實(shí)際認(rèn)證的應(yīng)該是:76208.24+441620.81×0.1對(duì)嗎？

陳詩(shī)晗老師解答

2019-11-25 13:39

是的，76208.24+441620.81×0.1這是你需要認(rèn)證的金額