lanseyu201012 追問

2019-11-22 11:26

您好，以前少計(jì)提，借以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)付職工薪酬 ，現(xiàn)在怎么寫，把以前年度損益調(diào)整更改為利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)嗎？

maize老師 解答

2019-11-22 11:27

是的，直接做利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

lanseyu201012 追問

2019-11-22 11:29

之前我把之前去年少計(jì)提的那部分金額分錄寫入管理費(fèi)用，現(xiàn)在準(zhǔn)備調(diào)整一下，是不是把以前的計(jì)入管理費(fèi)用的分錄沖銷以后，再寫這個(gè)借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付職工薪酬呢？

maize老師 解答

2019-11-22 11:34

對(duì)，你說這個(gè)沒有問題

lanseyu201012 追問

2019-11-22 11:36

老師，辭退補(bǔ)償金和殘保金需要計(jì)提嗎？計(jì)提時(shí)和繳納時(shí)分錄怎么寫～

maize老師 解答

2019-11-22 11:46

辭退補(bǔ)償金 借管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行  殘保金 借管理費(fèi)用 貸其他應(yīng)付款，借其他應(yīng)付款 貸銀行

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:17

去年少計(jì)提的這部分工資金額在今年的應(yīng)付職工薪酬明細(xì)表中工資支出中要填嗎？要體現(xiàn)嗎？還是只填今年實(shí)際發(fā)生的工資就可以了？

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:22

比如應(yīng)付職工薪酬本年實(shí)際發(fā)生400萬，本年計(jì)提計(jì)入費(fèi)用的工資成本也是400萬，那去年的少計(jì)提的那部分是20萬，那這個(gè)20萬要不要在工資薪酬明細(xì)表中工資支出填寫中體現(xiàn)呢？

maize老師 解答

2019-11-22 14:22

你這個(gè)說是2018年匯算清繳？這個(gè)你們幾時(shí)發(fā)的？

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:26

2019年1月份發(fā)的，我意思想問今年怎么填？

maize老師 解答

2019-11-22 14:31

這個(gè)是去年工資，不填寫今年工資薪金表上面

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:33

那去年薪酬中并沒有填寫少計(jì)提的這部分工資金額，那我是不是去年填寫的有點(diǎn)問題啊？

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:38

一般到12月份的時(shí)候，年終獎(jiǎng)還沒確定，沒計(jì)提年終獎(jiǎng)，那第二年這個(gè)怎么處理合適呢？匯算清繳時(shí)要不要提前把年終獎(jiǎng)金額和工資一塊填寫在工資薪酬明細(xì)中呢？

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:41

一般年底12月份計(jì)提工資時(shí)與實(shí)發(fā)工資有誤差，第二年怎么調(diào)整呢？分錄可以第二年初調(diào)整，但匯算清繳時(shí)工資薪酬明細(xì)工資填寫怎么填合適呢？按哪個(gè)金額填呢？

maize老師 解答

2019-11-22 14:45

通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)去調(diào)整，取數(shù)還是按你們實(shí)際發(fā)取，是18年度可以截止到2019年5月31日止發(fā)放的計(jì)提工資依據(jù)2015年第34號(hào)公告

lanseyu201012 追問

2019-11-22 14:51

老師，比如應(yīng)付職工薪酬本年實(shí)際發(fā)生400萬，本年計(jì)提計(jì)入費(fèi)用的工資成本也是400萬，那去年的少計(jì)提的那部分是20萬，那這個(gè)20萬要不要在今年工資薪酬明細(xì)表中工資支出填寫400萬還是420萬呢？

maize老師 解答

2019-11-22 14:56

這個(gè)填寫420這個(gè)數(shù)據(jù)才對(duì)，

lanseyu201012 追問

2019-11-22 15:05

這樣填對(duì)社保年檢時(shí)會(huì)不會(huì)有影響呢？核今年工資總額數(shù)據(jù)時(shí)是400萬，而我這填寫420萬，對(duì)社保年檢有影響嗎？

maize老師 解答

2019-11-22 15:20

那需要看你們那邊社保管理力度咋樣，原則這個(gè)是需要算基數(shù)

lanseyu201012 追問

2019-11-22 15:30

去年的20萬好麻煩啊，像今年年底年終獎(jiǎng)計(jì)提時(shí)數(shù)據(jù)可能沒出來，按預(yù)估計(jì)提，到明年初還得調(diào)整，有好辦法解決嗎？在今年匯算時(shí)填寫薪酬明細(xì)表數(shù)據(jù)按應(yīng)付職工薪酬數(shù)還是按計(jì)提的工資數(shù)填合適？怎么避免每年調(diào)賬？

maize老師 解答

2019-11-22 15:48

那就到時(shí)候多計(jì)提點(diǎn)，年終的時(shí)候多計(jì)提點(diǎn)，你這個(gè)發(fā)年終獎(jiǎng)幾時(shí)出方案，一般最好是1月左右出方案，要是年前都是反結(jié)賬去調(diào)之前賬，...