話里人 追問

2019-11-19 15:28

是的，不含稅銷售額，都開的普票

maize老師 解答

2019-11-19 15:30

這個填寫主表第10行下面，上面123456行不要填寫

話里人 追問

2019-11-19 15:36

就是第十行填免稅銷售額，第二十行填免稅額？

maize老師 解答

2019-11-19 15:41

是的，對，你們要是企業(yè)是這么填寫，

話里人 追問

2019-11-19 15:48

那意思是所有的小規(guī)模企業(yè)都是這樣填的嗎

maize老師 解答

2019-11-19 15:49

是的，公司是這樣，個體戶不是，只有季度沒有超過30萬，沒有開專票是這樣

話里人 追問

2019-11-19 15:50

好的，那附表需要填嗎

maize老師 解答

2019-11-19 15:53

沒有差額納稅不需要填寫附表

話里人 追問

2019-11-19 16:07

我公司是小規(guī)模，所有的收入和成本都沒有發(fā)票，應該怎么報稅呢，還是和上面說的一樣嗎？

maize老師 解答

2019-11-19 16:09

增值稅是這樣申報，

話里人 追問

2019-11-19 16:11

那免稅的這樣賬是怎么做呢

maize老師 解答

2019-11-19 16:12

小微企業(yè)增值稅減免賬務處理
小企業(yè)會計準則：發(fā)生業(yè)務時賬務處理為：
借：銀行存款或現(xiàn)金等
貸：主營業(yè)務收入 
應交稅費--應交增值稅
月底收入不超過10萬元或季度不超過30萬，不繳納增值稅，將增值稅轉入營業(yè)外收入：
借：應交稅費--應交增值稅
貸：營業(yè)外收入

話里人 追問

2019-11-19 16:40

那，增值稅和附加稅印花稅那些需要計提嗎

maize老師 解答

2019-11-19 16:51

你需要交才有計提，沒有不計提

話里人 追問

2019-11-19 16:59

意思是減免的就直接不用做賬了

maize老師 解答

2019-11-19 17:08

是的，增值稅做上面，附加稅不做賬哈，你看我上面發(fā)增值稅減免那個賬務處理

話里人 追問

2019-11-19 17:12

好

maize老師 解答

2019-11-19 17:47

滿意請給五星好評，謝謝