不老花 追問(wèn)

2019-11-18 14:31

開(kāi)了40萬(wàn)紅字發(fā)票沖去年的40萬(wàn)

宋生老師 解答

2019-11-18 14:34

您好！借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù) 貸以前年度損益調(diào)整 負(fù)數(shù) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)。

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 14:35

要調(diào)整未分配利潤(rùn)嗎

宋生老師 解答

2019-11-18 14:37

你好！是的。是要調(diào)整的了。而且涉及到去年的企業(yè)所得稅退稅。

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 14:45

會(huì)計(jì)分錄是什么，怎么退企業(yè)所得稅

宋生老師 解答

2019-11-18 14:47

你好!借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交所得稅
貸：以前年度損益調(diào)整
調(diào)整未分配利潤(rùn)，分錄如下：
借：以前年度損益調(diào)整
貸：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 14:59

是不是收到退稅會(huì)計(jì)分錄借：銀行存款貸：應(yīng)交稅費(fèi)  企業(yè)所得稅

宋生老師 解答

2019-11-18 15:02

你好！是的。收到的時(shí)候就做這個(gè)分錄。

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 15:05

可是去的匯算清繳已經(jīng)結(jié)束了企業(yè)所得稅退不了吧

宋生老師 解答

2019-11-18 15:05

你好！所以這個(gè)就麻煩在這里，要退稅肯定要被查。

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 15:08

那企業(yè)所得稅就不要調(diào)整可以嗎

宋生老師 解答

2019-11-18 15:12

你好!你這個(gè)月開(kāi)正數(shù)發(fā)票有多少？

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 15:20

20萬(wàn)正常入賬了

宋生老師 解答

2019-11-18 15:21

您好！這個(gè)月你開(kāi)成總數(shù)是負(fù)數(shù)了是嗎

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 15:28

20萬(wàn)是正數(shù)

宋生老師 解答

2019-11-18 15:33

你好！不是，我是說(shuō)總體上，你不是-40和正20嗎，整體本月是負(fù)數(shù)20是吧

不老花 追問(wèn)

2019-11-18 15:43

是的

宋生老師 解答

2019-11-18 15:46

你好！這樣的話，建議你先問(wèn)下管理員，看他的要求，因?yàn)樽罱K你負(fù)數(shù)，也是要上門申報(bào)的，不如先問(wèn)清楚再操作