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精明的小貓咪
于2019-11-14 12:28 發(fā)布 ??833次瀏覽
羽飛老師
職稱: 注冊會計師,稅務(wù)師,中級會計師,初級會計師
2019-11-14 12:30
你的開票金額是多少?
精明的小貓咪 追問
2019-11-14 12:33
5萬,但是當(dāng)月的收入已經(jīng)超20萬了
羽飛老師 解答
2019-11-14 12:43
你當(dāng)月的收入金額達到20多萬,需要一起計提的。
2019-11-14 12:48
好的,謝謝老師
2019-11-14 13:02
不客氣的。祝你生活愉快。
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代開的增值稅專用發(fā)票,減免教育費附加,地方教育費附加嗎
答: 您好,符合條件的是可以減免的
小規(guī)模代開增值稅專用發(fā)票 什么條件可以不交教育費附加和地方教育費附加
答: 你好,月銷售額在10萬,季度30萬以下可以免交這個。如果覺得我的回答還滿意,請給我五星的評價,謝謝。
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
小規(guī)模納稅人代開增值稅專用發(fā)票,是不是也免征了教育費附加及地方教育費附加?
答: 您好,這個城建稅不免征
我司第一季度收入不超過30萬(是增值稅專用發(fā)票),當(dāng)時是1月份稅局代開發(fā)票,收了增值稅。我想問的是這個專票的增值稅是一定要交的是嗎?然后現(xiàn)在申報附加稅,城建稅、教育費附加、地方教育費附加,需要交嗎?
討論
如果國稅代開的增值稅專用發(fā)票已經(jīng)申請作廢,但是增值稅跟地稅的稅金已經(jīng)預(yù)交,國稅那邊說是預(yù)交的稅金會用來抵扣下次發(fā)票的稅金。那么對于已經(jīng)預(yù)交的地稅的印花稅,城建稅,教育費附加以及地方教育費附加要怎么記賬呢?(借: 應(yīng)交印花稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加 貸: 銀行存款???)因為發(fā)票已經(jīng)作廢,那么還需要先計提地稅的稅金嗎?
老師,會計問老師回答的里我還是沒有看懂,請問到國稅局代開的增值稅專用發(fā)票,國稅扣了稅款和城建稅,沒有扣教育費附加和地方教育費附加,是表示不需要交了?還是自己還需要計提呢?
從產(chǎn)權(quán)方租的房子,再轉(zhuǎn)租給其它商戶,產(chǎn)權(quán)方只能給開具租賃發(fā)票是簡易征收5%的增值稅專用發(fā)票,給其它商戶開具的租賃發(fā)票也是增值稅專用發(fā)票5%的,但是不能抵稅了,是嗎?還有除了交納增值稅5%,還有教育費附加,地方教育費附加和城建稅,還需要交納什么稅?
取得增值稅專用發(fā)票,可以抵扣增值稅進項稅,相關(guān)的附加稅也可以進行抵扣嗎,比如城建稅,教育費附加,地方教育費附加
羽飛老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務(wù)師,中級會計師,初級會計師
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精明的小貓咪 追問
2019-11-14 12:33
羽飛老師 解答
2019-11-14 12:43
精明的小貓咪 追問
2019-11-14 12:48
羽飛老師 解答
2019-11-14 13:02