向往未來 追問

2019-11-04 19:44

我們不開票，是自己手動計算銷項稅額嗎？如果超過了月銷售額10萬呢？

江老師 解答

2019-11-04 19:46

不開票，就是屬于無票的銷售，自己手動計算銷項稅額處理。
對于小規(guī)模納稅人，季度收入超過30萬元，是需要正常交增值稅的。不免稅。
如果是新注冊的小規(guī)模納稅人，是月收入小于10萬元，免交增值稅及增值稅的附加稅，如果是超過月收入10萬元是需要交稅的。

向往未來 追問

2019-11-04 19:48

新注冊小規(guī)模納稅人的時間有限制嗎？小微企業(yè)附加稅也有減半征收的優(yōu)惠吧

向往未來 追問

2019-11-04 19:50

如果我們還是0申報，但月銷售額超10萬，季度超過30萬，有沒有那種年底匯算清繳

江老師 解答

2019-11-04 19:53

如小規(guī)模納稅人，在2019年9月稅務登記，那到就是只有一個月時間，進行三季度的申報，開票超過10萬元，這個就不是免稅的，如果是小于10萬元，免稅的。

向往未來 追問

2019-11-04 19:57

我們1月創(chuàng)建的……中間一直都沒有開票，但是累計的流水收入有6百萬，支出有5百萬……所以我搞不懂我們?yōu)樯哆€是0申報，稅務局不管嗎？

江老師 解答

2019-11-04 20:01

這個屬于稅務稽查的重點，隱瞞銷售收入的行為。

向往未來 追問

2019-11-04 20:10

懂了，謝謝老師，辛苦了

江老師 解答

2019-11-04 20:11

有不明白的問題再咨詢