小倩 追問

2019-11-04 11:51

老師，麻煩看這個分錄，第一個是支付社保費的，我能理解，第二個分錄實際是分配當月公司擔負的社保費，是嗎？因為我之前做分錄的時候是合并了一起做，就沒反應出應付職工薪酬這個科目

陳詩晗老師 解答

2019-11-04 11:58

1.你 這圖片看不清
按你描述，沒有反應應付職工薪酬 不符合規(guī)定
要通過這個科目 處理的

小倩 追問

2019-11-04 12:40

老師，照片分錄是這樣的，借:應付職工薪酬-社會保險費(公司承擔) 借:其他應收款-個人擔負 貸:銀行存款 第二個分錄又做了一筆 借:銷售費用-社會保險費 貸:應付職工薪酬，實際第二筆是做了一個公司的分配分錄，對吧，我之前做的時候，把應付職工薪酬的借貸方約點，就是借:銷售費用-社保 其他應收款 貸:銀行存款，這樣是不對的吧？一共兩問哦

陳詩晗老師 解答

2019-11-04 12:46

不對的，我知道 。
你標準的分錄是你第一個問題給的分錄，兩步走