露 追問

2019-10-22 17:59

那如果扣除了的話，賬這邊要怎么做呢

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:03

你好，帳又不用計提折舊的，直接在申報表上填數(shù)據(jù)就好

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:04

或者在這個月就計提折舊，注意計提一個月不是全部

露 追問

2019-10-22 18:07

意思是說10月計提一次折舊后，后邊就不需要計提，都直接在申報表填寫就可以了是嗎

露 追問

2019-10-22 18:07

也就是說這個車的費(fèi)用還是不能放在第三季度抵扣所得稅了是嗎

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:09

你好，后面也要按月計提折舊的啊，可以一次性稅前扣除不是一次性折舊完，折舊還是一個月一個月做。填所得稅申報表時可以填加速折舊表就好。所得稅就會少了

露 追問

2019-10-22 18:10

那何時要做一個分錄借所得稅費(fèi)用 貸遞延所得稅負(fù)債這個分錄呢   還是不用？

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:13

你好，小企業(yè)會計準(zhǔn)則不用做這個分錄

露 追問

2019-10-22 18:17

我們是適用于企業(yè)會計制度  是一樣不用做的是嗎

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:18

你好，也可以不做的，按照實(shí)際繳納做更明白

露 追問

2019-10-22 18:20

整個思路就是：1.只能在第四季度扣除  2.賬上是  折舊照舊直線法每月計提   3.只需在所得稅申報表填寫固定資產(chǎn)加速折舊表   ，其他分錄不需要了    老師 ，這樣對了嗎？

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:21

你好，對的，思路非常清晰，為你點(diǎn)贊

露 追問

2019-10-22 18:35

老師，有個問題還想再問下您，就是買車要交的印花稅（我想的是購銷合同、財產(chǎn)合同（購買有車險）   還涉及其他稅嗎 ？  那印花稅計稅依據(jù)是按含稅還是不含稅計算呢？  （沒簽合同）  比如發(fā)票價稅合計36.7萬（增值稅4.2萬）、車輛購置稅為3.24萬  我們是小規(guī)模  這個印花稅到底怎么交呢？

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:39

你好，印花稅購車時會代扣代繳的吧，不用自己另外申報

露 追問

2019-10-22 18:42

購銷合同也不用了嗎？

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:50

你好，這個不用交購銷合同印花稅的

徐阿富老師 解答

2019-10-22 18:50

購車地方代扣印花稅以外沒有別的印花稅了

露 追問

2019-10-22 18:54

好的。非常感謝老師的耐心解答

徐阿富老師 解答

2019-10-22 19:18

不客氣，祝你生活愉快，請為我五星評價，謝謝