江老師 解答

2019-10-17 10:26

具體的是什么業(yè)務(wù)呢?

江老師 解答

2019-10-17 10:26

具體的是什么業(yè)務(wù)呢?

我的54 追問

2019-10-17 10:27

這個(gè)

江老師 解答

2019-10-17 10:28

借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
借：營業(yè)外支出——稅務(wù)罰款支出
貸：銀行存款

我的54 追問

2019-10-17 10:34

那未交增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

江老師 解答

2019-10-17 10:35

這個(gè)是交稅的憑證，至于你平時(shí)的增值稅是可以年末結(jié)轉(zhuǎn)，也可以月末結(jié)轉(zhuǎn)處理。

我的54 追問

2019-10-17 10:39

未交增值稅是平月有結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)。然后次月會平的。
我這張是補(bǔ)繳的。那這個(gè)當(dāng)月要用哪個(gè)科目結(jié)轉(zhuǎn)平呢？

江老師 解答

2019-10-17 10:40

是稅務(wù)稽查補(bǔ)交的嗎?還是說前期欠稅補(bǔ)交的?

我的54 追問

2019-10-17 10:44

補(bǔ)6月份的

我的54 追問

2019-10-17 10:45

那這個(gè)報(bào)稅的時(shí)候也是要填到報(bào)表的吧

江老師 解答

2019-10-17 10:47

報(bào)稅也是需要填寫報(bào)表的。補(bǔ)6月份的就是上述的分錄

我的54 追問

2019-10-17 10:50

那不國本來未交的已經(jīng)平了。又增加了這筆。當(dāng)月就沒有平要怎么結(jié)轉(zhuǎn)的分錄

江老師 解答

2019-10-17 10:51

補(bǔ)6月份的稅，肯定是是6月份有欠稅的數(shù)據(jù)，交稅才能平賬。

我的54 追問

2019-10-17 10:51

那報(bào)稅是填在9月份的表嗎

江老師 解答

2019-10-17 10:52

如果是是6月份已經(jīng)申報(bào)的，直接交稅平賬，如果是沒有申報(bào)，就是9月補(bǔ)申報(bào)需要交的稅

我的54 追問

2019-10-17 10:52

就是稽查補(bǔ)稅的

我的54 追問

2019-10-17 10:53

6月也有繳稅的9月申報(bào)要填寫在哪里

江老師 解答

2019-10-17 10:54

一、借：營業(yè)外支出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（稅務(wù)稽查調(diào)整）
二、稅務(wù)稽查調(diào)整的補(bǔ)交稅款，不用填寫申報(bào)表。

我的54 追問

2019-10-17 10:59

全部就做營業(yè)外支出

江老師 解答

2019-10-17 11:01

全部是營業(yè)外支出了。