陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 07:58

有，已往月份收到時(shí)已經(jīng)抵扣，現(xiàn)在收到已往月份的紅字發(fā)票

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:10

那以往月份的分錄怎么寫(xiě)么

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:10

那以往月份的分錄怎么寫(xiě)的 可以寫(xiě)一下么

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:11

借:庫(kù)存商品，進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:應(yīng)付賬款

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:12

借：庫(kù)存商品 借方紅字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸方藍(lán)字

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:13

我們是購(gòu)貨方

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:14

購(gòu)貨方做沖減庫(kù)存商品 做上面的分錄

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:19

前面的可以理解，但是后邊貸方:應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交銷項(xiàng)稅額，這個(gè)為什么

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:20

借：庫(kù)存商品 借方紅字
貸：應(yīng)付賬款 貸方紅字
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸方藍(lán)字
實(shí)在對(duì)不起 腦袋沒(méi)轉(zhuǎn)彎 把三級(jí)科目寫(xiě)錯(cuò)了 抱歉

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:36

假如收到的負(fù)數(shù)發(fā)票，金額-910，稅額-90。我們作為購(gòu)貨方的做賬明細(xì)麻煩老師幫我寫(xiě)一下

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:37

借：庫(kù)存商品 -910
貸：應(yīng)付賬款 -1000
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出   90

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:38

好的，謝謝

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:38

不客氣哈 歡迎有疑問(wèn)繼續(xù)提問(wèn) 前面實(shí)在對(duì)不起

陳藺 追問(wèn)

2019-10-17 08:41

還有一個(gè)問(wèn)題，假如這個(gè)月銷項(xiàng)稅額100000，正數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票金額70000，收到負(fù)數(shù)發(fā)票稅額10000，那我這個(gè)月計(jì)算增值稅的時(shí)候應(yīng)該怎么算才對(duì)呢

bamboo老師 解答

2019-10-17 08:42

銷項(xiàng)稅額-（進(jìn)項(xiàng)稅額-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）=100000-(70000-10000)=40000