有理 追問

2019-10-16 14:52

不符合，軟件自動生成的報表不體現(xiàn)以前年度損益調(diào)整，只要用了以前年度損益調(diào)整或者利潤分配  關(guān)系就對不上

鄒老師 解答

2019-10-16 15:03

你好，+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤了之后應(yīng)當(dāng)是符合才是的
比如補交所得稅1萬，假設(shè)沒有其他業(yè)務(wù)
借；以前年度損益調(diào)整   ，貸；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅
借；應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 ， 貸；銀行存款
借；利潤分配——未分配利潤，貸；以前年度損益調(diào)整
那期末未分配利潤是-1，期初數(shù)是0，凈利潤是0，以前年度損益調(diào)整-1
是符合這個關(guān)系 -1=0+0-1

有理 追問

2019-10-16 15:05

分錄沒問題，軟件出來的報表對不上，牽扯到以前年度損益調(diào)整核未分配利潤應(yīng)該調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表還是利潤表

鄒老師 解答

2019-10-16 15:10

你好，需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤數(shù)據(jù)，不需要調(diào)整利潤表的