葉子 追問(wèn)

2019-10-14 15:53

那小微企業(yè)按照5%交？

maize老師 解答

2019-10-14 16:00

這個(gè)應(yīng)納稅所得額小于100萬(wàn)是的

葉子 追問(wèn)

2019-10-15 08:54

以前年度有虧損的是否能扣除，然后扣除后有利潤(rùn)的話再交稅？

maize老師 解答

2019-10-15 08:55

可以，但是這個(gè)虧損是需要匯算清繳表上面那個(gè)虧損不是你賬上

葉子 追問(wèn)

2019-10-15 08:58

好的，那也就是把匯算清繳后所得稅額填入第8行彌補(bǔ)虧損

maize老師 解答

2019-10-15 09:02

這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)生成，比較利潤(rùn)總額和彌補(bǔ)虧損表那個(gè)第12行最后一列那個(gè)虧損數(shù)

葉子 追問(wèn)

2019-10-15 09:16

我們沒(méi)自動(dòng)生成，那就把匯算清繳后的應(yīng)納稅所得額807539.53填入第8行彌補(bǔ)虧損列？

maize老師 解答

2019-10-15 09:21

不需要啊，你這個(gè)利潤(rùn)總額就是負(fù)數(shù)啊，只有正數(shù)才可以去彌補(bǔ)虧損啊

葉子 追問(wèn)

2019-10-15 09:23

不是，那個(gè)是上季度的，這季度是正數(shù)了，那這季度是不是就是這樣填？

maize老師 解答

2019-10-15 09:27

那也就是把匯算清繳后所得稅額填入第8行彌補(bǔ)虧損 需要看那個(gè)大，虧損大，利潤(rùn)總額小，那這個(gè)彌補(bǔ)虧損就是這個(gè)利潤(rùn)總額，你申報(bào)的時(shí)候沒(méi)有自動(dòng)生成么，根據(jù)學(xué)員反饋是自己填寫不了啊，這個(gè)是系統(tǒng)自動(dòng)生成的，自己填寫不了，系統(tǒng)那邊自動(dòng)取數(shù)，

葉子 追問(wèn)

2019-10-15 09:39

填好正數(shù)系統(tǒng)自動(dòng)有了，謝謝老師

maize老師 解答

2019-10-15 09:44

那就好了，檢查下沒(méi)有問(wèn)題就點(diǎn)申報(bào)吧