程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 12:17

就之前社保的都計(jì)提了然后代扣代繳的，然后工資那部分就多出了公司替員工繳納的社保的那部分我不知道怎么辦。

meizi老師 解答

2019-10-14 12:19

你好 你繳納的時(shí)候怎么做分錄的  你員工個(gè)人承擔(dān)的部分得掛其他應(yīng)收款里面去

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 16:37

老師。這樣。你看下。比如我公司有2個(gè)人。都是交了社保的。因?yàn)樯绫Ｊ菑墓~里面扣的嘛。我做賬直接計(jì)提借：管理費(fèi)用（公司部分）其他應(yīng)付款-代扣代繳（個(gè)人部分）貸：應(yīng)付福利費(fèi)。
然后繳納直接是借應(yīng)付福利費(fèi)。
貸：銀行存款。這樣社保就平了哈。就說(shuō)工資部分。因?yàn)楣べY是從公賬發(fā)個(gè)個(gè)人的。比如工資都是5000。我就做了2筆一樣的分錄。分錄。借：應(yīng)付工資（張員工。5000-（減個(gè)人社保部分。）
貸銀行存款。我想問(wèn)一下老師就那個(gè)公司繳納的部分怎么做賬?。?/p>

meizi老師 解答

2019-10-14 16:45

你好 你計(jì)提只計(jì)提單位部分的社保  不要把個(gè)人部分的社保計(jì)提了  走到應(yīng)付職工薪酬去 。不然你會(huì)不平的。正確的計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保  借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金 
而工資的計(jì)提是：計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷(xiāo)售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金  這樣來(lái)做才對(duì)的

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:15

老師。你看下。這樣做對(duì)嘛？這樣是不是社保工資都平了？

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:16

這個(gè)我只計(jì)提了公司的社保。沒(méi)計(jì)提個(gè)人部分。

meizi老師 解答

2019-10-14 17:17

去修改下發(fā)放工資的時(shí)候借方做5000 不然你借貸不平  這樣就平了

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:19

改成了5000。但是社保繳納的費(fèi)用是2145.18。計(jì)提的是公司部分1482.9這樣可以嗎？

meizi老師 解答

2019-10-14 17:20

是的 你計(jì)提只是計(jì)提公司部分到公司成本費(fèi)用去 。繳納的時(shí)候是包括個(gè)人和單位部分  個(gè)人部分到時(shí)在工資扣除 的

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:22

那之前的我把個(gè)人的社保也計(jì)提進(jìn)去了。直接沖紅在按這個(gè)做就好了是嗎？

meizi老師 解答

2019-10-14 17:25

你好 是的 你之前分錄寫(xiě)錯(cuò)了就去調(diào)整下

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:31

雖然工資是從公賬一個(gè)一個(gè)的發(fā)放的。我可以直接做到一塊去嗎？就省的做2筆一樣的會(huì)計(jì)分錄了。畢竟一個(gè)公司不止2個(gè)員工。那樣還不打老長(zhǎng)一段一樣的會(huì)計(jì)分錄了。老師、放到一塊去可以嗎？就直接借：應(yīng)付工資：10000
貸：銀行存款 9337.72
其他應(yīng)付款662.28

meizi老師 解答

2019-10-14 17:40

你好 可以直接做一筆就行了。 你一一去做明細(xì)員工 你會(huì)累癱的。 嗯可以的 后面你做一個(gè)員工領(lǐng)工資的工資表明細(xì)就行了

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:43

那老師、如果加一個(gè)王二是我老板的另外一家公司的員工（只是名義上把她放進(jìn)了另外一家公司）所以工資是我們一塊發(fā)的。就說(shuō)替另外一家公司代發(fā)工資（做賬）社保是在另外一家公司交的。假設(shè)工資和社保相同的情況下。怎么做帳呢？

meizi老師 解答

2019-10-14 17:46

你好 自己?jiǎn)T工按上面的分錄來(lái)做 。幫別人代發(fā)的 你直接掛借其他應(yīng)收款-某給你貸銀行存款   不能去做計(jì)提

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 17:52

哦哦。就是多做一筆發(fā)放的借其他應(yīng)收款-某某公司。貸銀行存款。不用做計(jì)提就好了是嗎？

meizi老師 解答

2019-10-14 18:00

你好  其實(shí)就是你們幫別的公司墊付款 你掛往來(lái)賬就行了

程阿夢(mèng)。 追問(wèn)

2019-10-14 18:05

好的。謝謝老師。

meizi老師 解答

2019-10-14 18:08

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