BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:04

如果負(fù)債里面有個(gè)負(fù)數(shù)   怎么調(diào)整喃

鄒老師 解答

2019-10-13 10:05

你好，是負(fù)債里面的什么科目余額是負(fù)數(shù)？

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:05

應(yīng)交稅費(fèi)

鄒老師 解答

2019-10-13 10:06

你好，應(yīng)交稅費(fèi)是可以有負(fù)數(shù)余額的，比如有留抵稅額 或者預(yù)交稅額的情況下

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:06

應(yīng)該是減去負(fù)債嘎

鄒老師 解答

2019-10-13 10:07

你好，你是指什么應(yīng)該減去負(fù)債呢？

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:09

應(yīng)該用利潤(rùn)表中的未分配利潤(rùn)減去負(fù)債嗎

鄒老師 解答

2019-10-13 10:09

你好，用未分配利潤(rùn)減去負(fù)債是需要計(jì)算什么呢？

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:10

計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2019-10-13 10:10

你好，負(fù)債不是損益科目，不影響未分配利潤(rùn) 的
資產(chǎn)負(fù)債表的期末未分配利潤(rùn)是這樣計(jì)算的
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:18

期初未分配利潤(rùn)是-1340 本期是-10420.73  資產(chǎn)負(fù)債表上是-11181.73

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:19

期初加本期的 不等于資產(chǎn)負(fù)債表上那個(gè)數(shù)喃

鄒老師 解答

2019-10-13 10:20

你好，有發(fā)生以前年度損益調(diào)整事項(xiàng)嗎？

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:20

以前年度損益是什么

鄒老師 解答

2019-10-13 10:21

你好，就是跨年涉及損益事項(xiàng)需要調(diào)整，通過(guò)了以前年度損益調(diào)整科目核算 
必然今年發(fā)現(xiàn)去年少做了費(fèi)用，少做了收入等

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:21

沒(méi)有啊 這是才注冊(cè)的公司還不滿一年

鄒老師 解答

2019-10-13 10:22

你好，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，而不符合這個(gè)勾稽關(guān)系：未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整—分配的利潤(rùn)
那就需要去檢查報(bào)表各個(gè)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)是否計(jì)算準(zhǔn)確了

BBoom ???? 追問(wèn)

2019-10-13 10:23

這是電腦自動(dòng)計(jì)算出來(lái)的數(shù)據(jù)啊

鄒老師 解答

2019-10-13 10:24

你好，不排除軟件中的取數(shù)公式被人為修改了
剛注冊(cè)的公司應(yīng)當(dāng)符合這個(gè)關(guān)系才是的 ：未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)