始于初見，止于終老 追問

2019-10-11 08:23

就直接作為營業(yè)外收入了

bamboo老師 解答

2019-10-11 08:23

不計入 也不需要轉入營業(yè)外收入

始于初見，止于終老 追問

2019-10-11 08:27

不是借其他應收款-地方教育費附加
       貸營業(yè)外收入-補貼收入

bamboo老師 解答

2019-10-11 08:30

那您通過其他應收款計提過了？

始于初見，止于終老 追問

2019-10-11 08:41

所以剛才我問用計提嗎？我知道后邊這個分錄，不知道用不用計提

bamboo老師 解答

2019-10-11 08:43

您后面這個分錄也不對啊 計提的話這樣寫
借：稅金及附加
貸：應交稅費-附加稅
不需要繳納轉出
借：應交稅費-附加稅
貸：營業(yè)外收入
對利潤總額最終沒有影響 所以不計提也可以的

始于初見，止于終老 追問

2019-10-11 08:47

我免交了附加稅，就應該記賬，就應該計提這是的吧，我的意思是我只知道后邊這個分錄，不知道用不用前邊這個計提，剛才你說不用，我以為只是后邊這個呢

bamboo老師 解答

2019-10-11 08:49

我的意思是 可以不計提 不計提的話 就不存在您上面這筆分錄   
要計提的話 就按我上面那樣寫兩筆